Parfois! Mais jamais, jamais pour acheter un poney. ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ ͏ Le courrier de l’équipe-conseil Shane Murphy — Conseiller principal et gestionnaire de portefeuille adjoint 25 février 2025 Les cinq cas où retirer de son REER avant la retraite peut être une bonne idée Bonjour, Janvier et février, dans le monde du conseil financier, c’est la saison des REER. En effet, la date limite de contribution pour l’année précédente tombe 60 jours après le début de la nouvelle année. Cette année, la limite est le 3 mars, ce qui veut dire que vous avez encore le temps si votre but est de cotiser le plus possible. C’est ce qu’on recommande, d’ailleurs, si vous avez les moyens de le faire. Mais le but de cette infolettre n’est pas de vous inciter à cotiser, ni même de vous rappeler qu’il est sage et économique de le faire. Non, en fait, je veux vous parler du contraire : quelles sont les situations où il peut être judicieux de retirer de l’argent de votre compte de retraite? Les cotisations à un REER réduisent votre revenu imposable – des impôts qui seront reportés jusqu’à un éventuel retrait et que vous paierez selon le taux d’imposition marginal en vigueur selon votre situation à ce moment-là. Mais pour certaines personnes, le manque de flexibilité du régime pose problème. Elles s’inquiètent de devoir enfermer leur argent à clé jusqu’à un objectif de retraite encore très lointain. Et c’est légitime. Toutefois, dans certaines situations, le retrait anticipé d’un REER devient un choix intelligent et stratégique. Voici les cinq cas les plus fréquents. 1. Pour l’éducation ou la formation : Le régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP) est un programme gouvernemental permettant de retirer jusqu’à 20 000 $ de votre REER pour payer vos frais de scolarité ou d’autres dépenses relatives à l’éducation. Et ça ne se limite pas aux études universitaires : les formations professionnelles et les cours de perfectionnement peuvent aussi être admissibles. Non seulement ces cours pourraient vous permettre d’atteindre un meilleur salaire et une carrière plus gratifiante, mais en plus, tant que vous remboursez votre REER dans les 10 ans, il n’y a pas de conséquences fiscales. 2. Pour acheter une maison : Si vous n’avez pas vécu dans une habitation dont vous étiez propriétaire au cours des quatre dernières années civiles, vous pouvez retirer jusqu’à 60 000 $ pour votre mise de fonds dans le cadre du régime d’accession à la propriété (RAP). Ici aussi, « RAPer » vos REER n’aura pas d’incidence fiscale, à condition de rembourser le montant dans les délais prescrits, soit 15 ans dans ce cas-ci. Toutefois, une petite mise en garde s’impose : pour la plupart des gens, il est préférable d’utiliser le RAP seulement après avoir tiré pleinement parti du CELIAPP et de tous les fonds disponibles dans les comptes non enregistrés. Si vous devez puiser dans un compte enregistré pour acheter une demeure, c’est souvent plus judicieux d’utiliser d’abord votre REER avant votre CELI : un dollar dans un CELI est plus payant qu’un dollar dans un REER, car il fructifiera à l’abri de l’impôt et, lorsque vous le retirerez, ce sera également sans impôt. « RAPer » peut être une stratégie bien choisie, surtout si ça vous permet d’éviter l’assurance prêt hypothécaire, obligatoire quand vous empruntez plus de 80 % de la valeur de votre propriété. C’est d’autant plus pertinent dans un contexte de taux d’intérêt élevés, puisqu’une mise de fonds plus importante fait diminuer les intérêts versés sur la durée de votre prêt. Et réduire vos paiements mensuels, faits avec vos revenus après impôts, c’est aussi une façon d’économiser de l’impôt. 3. Pour les années creuses : Il existe une idée reçue selon laquelle les retraits anticipés d’un REER sont pénalisés. En réalité, ils sont simplement imposés selon votre taux marginal d’imposition actuel. Si ce taux diminue considérablement en raison d’une baisse de revenu, par exemple dans le cas d’un licenciement, d’un congé parental ou d’une année sabbatique, il peut être plus avantageux de puiser dans votre REER que de contracter un prêt. Vous pouvez retirer autant que vous voulez, mais gardez à l’esprit que plus le montant sera élevé, plus vous paierez d’impôt (et, bien sûr, moins vous aurez d’épargne pour la retraite). Et si vous retirez des fonds dont vous n’avez finalement pas besoin, il serait sage de les réinvestir dans un CELI si vous n’avez pas atteint la limite de cotisation, plutôt que de les laisser dormir dans un compte courant.
 4. Pour répartir vos revenus de retraite : Certaines personnes choisissent la retraite progressive, par exemple en travaillant à temps partiel ou en prenant des emplois plus gratifiants, mais peut-être moins rémunérés que leurs mandats précédents. Si vous êtes trop jeune pour toucher vos pensions (ou préférez attendre pour maximiser vos versements), les retraits de REER, qui sont entièrement à votre discrétion, peuvent constituer une bonne source de revenus supplémentaires pour pallier cette diminution. De plus, à 71 ans, vous devez convertir votre REER en fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), ce qui entraîne des retraits annuels obligatoires. Si vous avez un solde important dans votre REER, ces retraits forcés peuvent vous faire entrer dans une tranche de revenu assez élevée, et ainsi entraîner la récupération de certaines prestations gouvernementales, comme la Sécurité de la vieillesse. Pour maintenir un taux d’imposition plus stable au fil du temps et éviter ces récupérations, les retraits de REER avant la retraite peuvent être une solution stratégique. Et s’il vous reste des droits de cotisation, vous pourriez même transférer cet argent d’un REER à un CELI, où il ne sera pas considéré comme un revenu. 5. Pour réduire les impôts de votre succession : Si vous ne désignez pas votre conjoint.e comme bénéficiaire d’un compte à imposition différée, l’ARC imposera l’intégralité de votre solde de REER ou FERR l’année de votre décès. Dans de nombreux cas, le montant est assez gros pour que le taux marginal d’imposition le plus élevé s’applique. Ainsi, retirer des fonds de votre REER plus tôt pourrait être une façon efficace de réduire les impôts sur votre succession. Une dernière chose à garder en tête lorsqu’on envisage de retirer de ses REER avant la retraite : sauf pour le RAP ou le REEP, tous les retraits diminuent vos droits de cotisation, et vous ne pourrez pas les récupérer. Vous aurez donc moins d’occasions de faire croître ces placements à l’abri de l’impôt, ce qui pourrait évidemment affecter vos économies pour la retraite. Avant de retirer, assurez-vous de bien en peser les conséquences – et si vous avez envie d’en discuter, ce sera toujours un plaisir. Avant de retirer, assurez-vous de bien en peser les conséquences – et consultez un.e spécialiste qui pourra vous éclairer sur la meilleure façon de le faire. Portez-vous bien et à la prochaine, Shane Murphy Conseiller principal et gestionnaire de portefeuille adjoint Une prime de 2 % sur le transfert d’un REER Inscrivez-vous et transférez un REER d’au moins 15 000 $, et recevez une prime de 2 %, les frais de transfert remboursés et des billets de ski. Des conditions s’appliquent. En savoir plus Qu'avez-vous pensé de cette édition? Choisir l’une des deux options ci-dessous nous aide à mieux adapter nos contenus à vos intérêts. Intéressant Pas intéressant Wealthsimple, 80 Spadina Ave Suite 400 Toronto, ON, M5V 2J4 Inviter des ami.es Politique de confidentialité Se désabonner Les réponses envoyées à cette adresse ne seront pas lues. Vous avez des questions? Consultez notre Centre d’aide ou écrivez à notre équipe de soutien. Remboursement des frais de transfert : chaque transfert d’au moins 15 000 $ doit être effectué en un seul transfert à partir du même compte. Pour en savoir plus. *Prime de contrepartie : Du 20 janvier au 15 mars 2025, la clientèle de Wealthsimple nouvelle ou existante qui s’inscrit à l’offre, puis établit un transfert institutionnel d’un compte existant auprès d’une tierce partie qualifiante vers un compte Placements autonomes ou Placements gérés Wealthsimple dans les 30 jours suivants recevra une prime en espèces de 1 % sur tout montant transféré cumulatif (moins les retraits) d’au moins 15 000 $ pendant la période de l’offre pour un transfert maximal de 5 000 000 $. Une prime en espèces supplémentaire de 1 % s’appliquera aux transferts admissibles d’un compte REER ou d’un CRI. Maximum d’une (1) prime en espèces par personne cliente par période de vingt-quatre (24) mois. Période minimale de détention des fonds requise. Conditions complètes à wsim.co/bouledeneige. **Billet de ski : Du 20 janvier au 15 mars 2025, la clientèle de Wealthsimple nouvelle ou existante qui s’inscrit à l’offre puis effectue l’une des actions suivantes dans un délai de 30 jours (la « période de qualification ») recevra un (1) billet de Laissez-passer canadien pour la saison de ski 2024-2025 : (i) établir un premier dépôt direct sur un compte Wealthsimple Cash (un « compte Cash ») et recevoir au moins 2 000 $ dans son compte Cash mensuellement pendant au moins six (6) mois; (ii) établir un ou des transferts institutionnels qualifiants d’au moins 15 000 $ d’une tierce partie admissible vers un compte Placements autonomes ou Placements gérés Wealthsimple, dont au moins un (1) transfert de compte REER ou CRI; ou (iii) recommander une nouvelle personne cliente, si cette dernière ouvre un compte Wealthsimple et y dépose au moins 1 $ dans les 30 jours suivants. Limite d’un (1) billet de ski par la méthode (i), d’un (1) billet de ski par la méthode (ii) et de trois (3) billets de ski par la méthode (iii) par personne cliente admissible. Conditions complètes à wsim.co/bouledeneige. Les renseignements sont présentés à titre indicatif seulement et ne représentent pas des conseils ou recommandations en placement. Tous les placements comportent des risques. Vous trouverez l’information sur les produits, les décisions de placement, les barèmes de frais, les témoignages, les promotions et plus encore au wsim.co/mentionslegales. Managed accounts are offered by Wealthsimple Inc., a registered portfolio manager in each province and territory of Canada. Self-directed investing is offered by Wealthsimple Investments Inc. (WSII). WSII is a member of the Canadian Investment Regulatory Organization (CIRO). Customer accounts held at WSII are protected by Canadian Investor Protection Fund (CIPF) within specified limits in the event WSII becomes insolvent. A brochure describing the nature and limits of coverage is available upon request or at CIPF. © 2025 Wealthsimple Technologies Inc.